Проверки ч.2 ⋆ Блог Обнальщика

Проверки ч.2

Проверки, возбуждённые по материалам, которые приходят в УЭБиПК(ОБЭП) V.2

Материал из ФНС

Больше всего материала в ОБЭП приходит из ФНС. Материалы прилетают также либо напрямую из ФНС, либо через прокуратуру, почему конкретно неясно. Как мы уже говорили, сама прокуратура чаще всего такими вещами не занимается. Здесь схема такая.

ФНС как регистрирующий орган, вначале сама наоткрывает этих однодневок, а через 3 месяца начинает мониторить и их выявлять. На момент регистрации они выявить помойки почему-то не могут. Находят их в основном по декларации НДС, смотрят 8 и 9 раздел. Занимаются этим в отделе камеральных проверок. То, что фирма мутная, опытному глазу заметно. Материал идёт начальству. Далее на допрос вызывают директора/номинала. На допросе, надо сказать, особо не напрягаются. Задают 5-6 вопросов и массово отправляют материалы в ОБЭП с пометкой ст. 173 (незаконное использование документов для образования юрлица).

Хотя раньше допросы в ФНС проходили очень качественно. Спрашивали подробно всё: по чьей просьбе, когда, кто, при каких обстоятельствах и т.п. Сейчас им это походу просто надоело, поэтому почти сразу всё улетает в ОБЭП. Работники ОБЭПа раньше тоже активно носились по таким делам, но потом поняли, что поток растёт в гигантских масштабах. При этом оплата не меняется, больше машин не дают и в сутках количество часов также неизменно.

Как действуют в ОБЭП. Такое количество 173 им не нужно. Из всей этой массы они выбирают на их взгляд самые интересные дела. Этим заниматься может также опытный проверяющий, иногда со стороны. Или смотрят по большей сумме вычетов, которую указывает ФНС при передаче материала. Иногда налоговики пишут пояснения, что, мол, фирма не фирма, директор – номинал, а также по декларации прошли такие-то обороты. Бывает, прикладывают таблички/выписки из книги покупок и продаж. Большая сумма, разумеется, интереснее. Ну, или опера тупо берут тот материал, который сверху.

Далее ОБЭПовцы ищут номинала, притаскивают его в отдел и решают на месте, что с ним делать. Чаще всего, это обыкновенные люди, которых просто приболтали открыть на себя ООО за 5-10к. Очень часто ещё их обманывают даже на эти деньги. После чего они обижаются и могут много занятного рассказать. Если опера видят, что те идут на контакт, то 173 сразу не возбуждают. А начинают работать, пытаясь вытащить организатора. Дело в том, что номиналы, когда обнальщики с ними встречаются и возят в банк в машине, слышат разговоры, видят марку авто, могут знать примерное расположение офиса, явки-пароли и т.п. Короче, некая обрывистая информация у них есть. И, если их правильно разговорить, то они могут дать интересные сведения. Допустим, ФНС прислала сотню дел по 173, ОБЭП возьмёт информацию, отфильтрует и будет работать, искать обнальщиков, ради 172 (незаконная банковская деятельность) и 210 (ОПГ), а также 159 (мошенничество). Ещё им интересна ст. 199 (Уклонение от уплаты налогов), но тут пытаются поймать клиента обнального бизнеса. При этом, по 173 дела могут не завести вообще. 

@Ob_nal

Telegram